Kody krajów członkowskich Unii Europejskiej, w tym kod dla obszaru Irlandii Północnej
AUSTRIA
BELGIA
BUŁGARIA
CYPR
CZECHY
DANIA
ESTONIA
FINLANDIA
FRANCJA
NIEMCY
GRECJA
CHORWACJA
WĘGRY
IRLANDIA
WŁOCHY
ŁOTWA
LITWA
LUKSEMBURG
MALTA
HOLANDIA
POLSKA
PORTUGALIA
RUMUNIA
SŁOWACJA
SŁOWENIA
HISZPANIA
SZWECJA
IRLANDIA PÓŁNOCNA
Słownik kodów walut
DIRHAM ZEA
AFGANI
LEK
DRAM
GULDEN ANTYLI HOLENDERSKICH
KWANZA
PESO ARGENTYŃSKIE
DOLAR AUSTRALIJSKI
GULDEN ARUBAŃSKI
MANAT AZERBEJDŻAŃSKI
MARKA ZAMIENNA
DOLAR BARBADOSKI
TAKA
LEW
DINAR BAHRAJSKI
FRANK BURUNDYJSKI
DOLAR BERMUDZKI
DOLAR BRUNEJSKI
BOLIWIANO
BOLIWIANO MVDOL
REAL
DOLAR BAHAMSKI
NGULTRUM
PULA
RUBEL BIAŁORUSKI
DOLAR BELIZEŃSKI
DOLAR KANADYJSKI
FRANK KONGIJSKI
FRANK SZWAJCARSKI VIR EURO
FRANK SZWAJCARSKI
FRANK SZWAJCARSKI VIR FRANK
JEDNOSTKA ROZLICZENIOWA CHILIJSKA
PESO CHILIJSKIE
YUAN RENMINBI
PESO KOLUMBIJSKIE
UNIDAD DE VALOR REAL KOLUMBILSKIE
COLON KOSTARYKAŃSKI
PESO WYMIENIALNE
PESO KUBAŃSKIE
ESCUDO REPUBLIKI ZIELONEGO PRZYLĄDKA
KORONA CZESKA
FRANK DŻIBUTI
KORONA DUŃSKA
PESO DOMINIKAŃSKIE
DINAR ALGIERSKI
FUNT EGIPSKI
NAKFA
BIRR
EURO
DOLAR FIDŻI
FUNT FALKLANDZKI
FUNT SZTERLING
LARI
FUNT GUERNSEY
GHANA CEDI
FUNT GIBRALTARSKI
DALASI
FRANK GWINEJSKI
QUETZAL
DOLAR GUJAŃSKI
DOLAR HONGKONGU
LEMPIRA
KUNA
GOURDE
FORINT
RUPIA INDONEZYJSKA
SZEKEL
FUNT MANX
RUPIA INDYJSKA
DINAR IRACKI
RIAL IRAŃSKI
KORONA ISLANDZKA
FUNT JERSEY
DOLAR JAMAJSKI
DINAR JORDAŃSKI
JEN
SZYLING KENIJSKI
SOM
RIEL
FRANK KOMORÓW
WON PÓŁNOCNOKOREAŃSKI
WON POŁUDNIOWOKOREAŃSKI
DINAR KUWEJCKI
DOLAR KAJMAŃSKI
TENGE
KIP
FUNT LIBAŃSKI
RUPIA LANKIJSKA
DOLAR LIBERYJSKI
LOTI
DINAR LIBIJSKI
DIRHAM MAROKAŃSKI
LEJ MOŁDAWII
ARIARY
DENAR
KYAT
TUGRIK
PATACA
OUGUIYA
RUPIA MAURITIUSU
RUPIA MALEDIWSKA
KWACHA MALAWIJSKA
PESO MEKSYKAŃSKIE
UNIDAD DE INVERSION (UDI) MEKSYKAŃSKIE
RINGGIT
METICAL
DOLAR NAMIBIJSKI
NAIRA
CORDOBA ORO
KORONA NORWESKA
RUPIA NEPALSKA
DOLAR NOWOZELANDZKI
RIAL OMAŃSKI
BALBOA
SOL
KINA
PESO FILIPIŃSKIE
RUPIA PAKISTAŃSKA
ZŁOTY
GUARANI
RIAL KATARSKI
LEJ RUMUŃSKI
DINAR SERBSKI
RUBEL ROSYJSKI
FRANK RWANDYJSKI
RIAL SAUDYJSKI
DOLAR WYSP SALOMONA
RUPIA SESZELSKA
FUNT SUDAŃSKI
KORONA SZWEDZKA
DOLAR SINGAPURSKI
FUNT ŚWIĘTEJ HELENY (ŚWIĘTA HELENA I WYSPA WNIEBOWSTĄPIENIA)
LEONE
SZYLING SOMALIJSKI
DOLAR SURINAMSKI
FUNT POŁUDNIOWOSUDAŃSKI
DOBRA
COLON SALWADORSKI (SV1)
FUNT SYRYJSKI
LILANGENI
BAT
SOMONI
MANAT TURKMEŃSKI
DINAR TUNEZYJSKI
PAANGA
LIRA TURECKA
DOLAR TRYNIDADU I TOBAGO
NOWY DOLAR TAJWAŃSKI
SZYLING TANZAŃSKI
HRYWNA
SZYLING UGANDYJSKI
DOLAR AMERYKAŃSKI
DOLAR AMERYKAŃSKI (NEXT DAY)
PESO EN UNIDADES INDEXADAS URUGWAJSKIE
PESO URUGWAJSKIE
PESO EN UNIDADES INDEXADAS URUGWAJSKIE
SUM
BOLIWAR SOBERANO
DONG
VATU
TALA
FRANK CFA (BEAC)
SREBRO
ZŁOTO
BOND MARKETS UNIT EUROPEAN COMPOSITE UNIT (EURCO)
BOND MARKETS UNIT EUROPEAN MONETARY UNIT (E.M.U.-6)
BOND MARKETS UNIT EUROPEAN UNIT OF ACCOUNT 9 (E.U.A.-9)
BOND MARKETS UNIT EUROPEAN UNIT OF ACCOUNT 17 (E.U.A.-17)
DOLAR WSCHODNIOKARAIBSKI
SDR MIĘDZYNARODOWY FUNDUSZ WALUTOWY
FRANK CFA (BCEAO)
PALLAD
FRANK CFP
PLATYNA
SUCRE SISTEMA UNITARIO DE COMPENSACION REGIONAL DE PAGOS SUCRE
ADB UNIT OF ACCOUNT MEMBER COUNTRIES OF THE AFRICAN DEVELOPMENT BANK GROUP
BRAK WALUTY
RIAL JEMEŃSKI
RAND
KWACHA ZAMBIJSKA
DOLAR ZIMBABWE
Symbol wzoru formularza
Nagłówek
Data i czas wytworzenia faktury
Nazwa systemu teleinformatycznego, z którego korzysta podatnik
Informacje opisujące adres
Informacje opisujące adres polski
Kraj
Województwo
Powiat
Gmina
Nazwa ulicy
Numer budynku
Numer lokalu
Nazwa miejscowości
Kod pocztowy
Nazwa urzędu pocztowego
Globalny Numer Lokalizacyjny [Global Location Number]
Informacje opisujące adres zagraniczny
Kod Kraju [Country Code]
Kod pocztowy [Postal code]
Nazwa miejscowości [City]
Nazwa ulicy [Street]
Numer budynku [Building number]
Numer lokalu [Flat number]
Globalny Numer Lokalizacyjny [Global Location Number]
Wartość numeryczna 18 znaków max, w tym 2 znaki po przecinku
Liczby naturalne większe od zera
Typ znakowy ograniczony do 20 znaków
Typ znakowy ograniczony do 50 znaków
Typ znakowy ograniczony do 256 znaków
Numer identyfikujący fakturę w Krajowym Systemie e-Faktur (KSeF)
Typ złożony, klucz-wartość
Klucz
Wartość
Wykorzystywany do określenia ilości. Wartość numeryczna 22 znaki max, w tym 6 po przecinku.
Data transakcji lub zdarzenia w okresie od 2016-07-01 do 2050-01-01
Data transakcji lub zdarzenia w okresie od 2006-01-01 do 2050-01-01
Data i czas zdarzenia w okresie od 01.10.2021T00:00:00Z do 01.01.2050T23:59:59Z
Numer zagranicznego rachunku bankowego
Numer NRB
Kod SWIFT
Typy form płatności
gotówka
karta
bon
czek
kredyt
przelew
mobilna
Typy ładunków
Bańka
Beczka
Butla
Karton
Kanister
Klatka
Kontener
Kosz/koszyk
Łubianka
Opakowanie zbiorcze
Paczka
Pakiet
Paleta
Pojemnik
Pojemnik do ładunków masowych stałych
Pojemnik do ładunków masowych w postaci płynnej
Pudełko
Puszka
Skrzynia
Worek
Wartość procentowa z dokładnością do 6 miejsc po przecinku
Typy rachunków własnych banku
rachunek banku lub rachunek spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej służący do dokonywania rozliczeń z tytułu nabywanych przez ten bank lub tę kasę wierzytelności pieniężnych
rachunek banku lub rachunek spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej wykorzystywany przez ten bank lub tę kasę do pobrania należności od nabywcy towarów lub usługobiorcy za dostawę towarów lub świadczenie usług, potwierdzone fakturą, i przekazania jej w całości albo części dostawcy towarów lub usługodawcy
rachunek banku lub rachunek spółdzielczej kasy oszczędnościowo-kredytowej prowadzony przez ten bank lub tę kasę w ramach gospodarki własnej, niebędący rachunkiem rozliczeniowym
Informacje o rachunku bankowym
Pełny numer rachunku w standardzie NRB
Pełny numer rachunku zagranicznego
Kod SWIFT
Rachunek własny banku
Nazwa banku
Zestaw danych identyfikacyjnych oraz danych adresowych nabywcy i podmiotów trzecich
Numer, za pomocą którego nabywca towarów lub usług jest identyfikowany dla podatku lub podatku od wartości dodanej, pod którym otrzymał on towary lub usługi, z zastrzeżeniem art. 106e ust. 1 pkt 24 lit. b ustawy. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 2 ustawy. W przypadku faktur wystawianych w procedurze uproszczonej przez drugiego w kolejności podatnika, o którym mowa w art. 135 ust. 1 pkt 4 lit. b i c oraz ust. 2 ustawy, numer, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 4 ustawy
Identyfikator podatkowy NIP
Identyfikator podatkowy inny
Podmiot nie posiada identyfikatora podatkowego: 1- tak
Dane opcjonalne dla przypadków, o których mowa w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy
Pierwsze imię
Nazwisko
Pełna nazwa
Nazwa handlowa
Zestaw danych identyfikacyjnych oraz danych adresowych podatnika
Identyfikator podatkowy NIP
Pierwsze imię
Nazwisko
Pełna nazwa
Nazwa handlowa
Status podatnika
faktura dokumentująca sprzedaż dokonywaną przez podatnika znajdującego się w stanie likwidacji
faktura dokumentująca sprzedaż dokonywaną przez podatnika, który jest w trakcie postępowania restrukturyzacyjnego
faktura dokumentująca sprzedaż dokonywaną przez podatnika znajdującego się w stanie upadłości
faktura dokumentująca sprzedaż dokonywaną przez przedsiębiorstwo w spadku
Rola podmiotu upoważnionego
Organ egzekucyjny - w przypadku, o którym mowa w art. 106c pkt 1 ustawy
Komornik sądowy - w przypadku, o którym mowa w art. 106c pkt 2 ustawy
Przedstawiciel podatkowy - w przypadku, gdy w fakturze występują dane przedstawiciela podatkowego, o którym mowa w przepisach art. 18a - 18d ustawy
Rola podmiotu trzeciego
Faktor - w przypadku, gdy w fakturze występują dane faktora
Odbiorca - w przypadku, gdy w fakturze występują dane jednostek wewnętrznych, oddziałów, jednostek budżetowych wyodrębnionych w ramach nabywcy, które same nie stanowią nabywcy w rozumieniu ustawy
Podmiot pierwotny - w przypadku, gdy w fakturze występują dane podmiotu będącego w stosunku do podatnika podmiotem przejętym lub przekształconym, który świadczył usługę lub dokonywał dostawy. Z wyłączeniem przypadków, o których mowa w art. 106j ust.2 pkt 3 ustawy, gdy dane te prezentowane są w sekcji Podmiot1K
Dodatkowy nabywca - w przypadku, gdy w fakturze występują dane kolejnych (innych niż wymieniony w sekcji Podmiot2) nabywców
Wystawca faktury - w przypadku, gdy w fakturze występują dane podmiotu wystawiającego fakturę w imieniu podatnika. Nie dotyczy przypadku, gdy wystawcą faktury jest nabywca
Dokonujący płatności - w przypadku, gdy w fakturze występują dane podmiotu regulującego zobowiązanie w miejsce nabywcy
Numer telefonu
Rodzaj faktury
Faktura podstawowa
Faktura korygująca
Faktura dokumentująca otrzymanie zapłaty lub jej części przed dokonaniem czynności oraz faktura wystawiona w związku z art. 106f ust. 4 ustawy
Faktura wystawiona w związku z art. 106f ust. 3 ustawy
Faktura, o której mowa w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy
Faktura korygująca fakturę dokumentującą otrzymanie zapłaty lub jej części przed dokonaniem czynności oraz fakturę wystawioną w związku z art. 106f ust. 4 ustawy
Faktura korygująca fakturę wystawioną w związku z art. 106f ust. 3 ustawy
Typ skutku korekty w ewidencji
Korekta skutkująca w dacie ujęcia faktury pierwotnej
Korekta skutkująca w dacie wystawienia faktury korygującej
Korekta skutkująca w dacie innej, w tym gdy dla różnych pozycji faktury korygującej daty te są różne
Stawka podatku
zwolnione z opodatkowania
odwrotne obciążenie
niepodlegające opodatkowaniu-transakcje dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju
Wskazanie procedury dla wiersza faktury
Stawka 0% stosowana w ramach sprzedaży krajowej
Stawka 0% - wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów
Stawka 0% - eksport towarów
Dostawa towarów oraz świadczenie usług opodatkowane poza terytorium kraju
Świadczenie usług z art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy
Towar/usługa wymienione w załączniku 15
Pozostała sprzedaż krajowa
Oznaczenia dotyczące procedur dla faktur
Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 2a rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 2b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 5 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 8 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 9 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 10 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 11 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 12 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Oznaczenia dotyczące procedur dla zamówień
Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 2a rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 2b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 5 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 10 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 11 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Oznaczenie dotyczące procedury, o której mowa § 10 ust. 4 pkt 12 rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Wskazanie procedury dla wiersza zamówienia
Stawka 0% stosowana w ramach sprzedaży krajowej
Stawka 0% - eksport towarów
Dostawa towarów oraz świadczenie usług opodatkowane poza terytorium kraju
Świadczenie usług z art. 100 ust. 1 pkt 4 ustawy
Towar/usługa wymienione w załączniku 15
Pozostała sprzedaż krajowa
Oznaczenie dotyczące dostawy towarów i świadczenia usług
Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. a rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. c rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. d rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. e rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. f rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. g rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. h rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. i rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Dostawa towarów, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 1 lit. j rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Świadczenie usług, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 2 lit. a rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Świadczenie usług, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 2 lit. b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Świadczenie usług, o których mowa w § 10 ust. 3 pkt 2 lit. c rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Typ Globalnego Numeru Lokalizacyjnego
Rodzaj transportu
Transport morski
Transport kolejowy
Transport drogowy
Transport lotniczy
Przesyłka pocztowa
Stałe instalacje przesyłowe
Żegluga śródlądowa
Kod pocztowy polski
Faktura VAT
Nagłówek
Dane podatnika. Imię i nazwisko lub nazwa sprzedawcy towarów lub usług
Kod (prefiks) podatnika VAT UE dla przypadków określonych w art. 97 ust. 10 pkt 2 i 3 ustawy oraz w przypadku, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 3 ustawy
Numer EORI podatnika (sprzedawcy)
Dane identyfikujące podatnika
Adres podatnika
Adres korespondencyjny podatnika
Adres e-mail podatnika
Numer telefonu podatnika
Status podatnika
Dane nabywcy
Kod (prefiks) nabywcy VAT UE, o którym mowa w art. 106e ust. 1 pkt 24 ustawy oraz w przypadku, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 4 ustawy
Numer EORI nabywcy towarów
Dane identyfikujące nabywcę
Adres nabywcy. Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy
Adres korespondencyjny nabywcy
Adres e-mail nabywcy
Numer telefonu nabywcy
Numer klienta dla przypadków, w których nabywca posługuje się nim w umowie lub zamówieniu
Dane podmiotu/-ów trzeciego/-ich (innego/-ych niż sprzedawca i nabywca występujący sekcji Podmiot2), związanego/-ych z fakturą
Numer EORI nabywcy towarów
Dane identyfikujące podmiot trzeci
Adres podmiotu trzeciego
Adres korespondencyjny podmiotu trzeciego
Adres e-mail podmiotu trzeciego
Numer telefonu podmiotu trzeciego
Rola podmiotu
Znacznik innego podmiotu: 1 - Inny podmiot
Opis roli podmiotu - w przypadku wyboru roli jako Inny podmiot
Udział - procentowy udział dodatkowego nabywcy. Udziałem nabywcy wymienionego w sekcji Podmiot2 jest wówczas dopełnienie do 100% sumy udziałów dodatkowych nabywców. W przypadku niewypełnienia pola przyjmuje się, że udziały występujących w fakturze nabywców są równe
Numer klienta dla przypadków, w których podmiot wymieniony jako podmiot trzeci posługuje się nim w umowie lub zamówieniu
Dane podmiotu upoważnionego, związanego z fakturą
Numer EORI podmiotu upoważnionego
Dane identyfikujące podmiotu upoważnionego
Adres podmiotu upoważnionego
Adres korespondencyjny podmiotu upoważnionego
Adres e-mail podmiotu upoważnionego
Numer telefonu podmiotu upoważnionego
Rola podmiotu upoważnionego
Na podstawie art. 106a - 106q ustawy. Wartości sprzedaży i kwoty podatku wypełnia się w walucie, w której wystawiono fakturę, z wyjątkiem pól, w których kwoty podatku zostały przeliczone zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy. W przypadku wystawienia faktury korygującej, wypełnia się wszystkie dane wg stanu po korekcie. Dane dotyczące podstaw opodatkowania, kwot podatku oraz kwoty ogółem wypełnia się poprzez różnicę
Trzyliterowy kod waluty (ISO-4217) w przypadkach, o których mowa w art. 31a ustawy
Data wystawienia, z zastrzeżeniem art. 106na ust. 1 ustawy
Miejsce wystawienia faktury
Kolejny numer faktury, nadany w ramach jednej lub więcej serii, który w sposób jednoznaczny identyfikuje fakturę
Numery dokumentów magazynowych WZ (wydanie na zewnątrz) związane z fakturą
Data dokonania lub zakończenia dostawy towarów lub wykonania usługi lub data otrzymania zapłaty, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy, o ile taka data jest określona i różni się od daty wystawienia faktury. Pole wypełnia się w przypadku, gdy dla wszystkich pozycji faktury data jest wspólna
Okres, którego dotyczy faktura w przypadkach, o których mowa w art. 19a ust. 3 zdanie pierwsze i ust. 4 oraz ust. 5 pkt 4 ustawy
Data początkowa okresu, którego dotyczy faktura
Data końcowa okresu, którego dotyczy faktura - data dokonania lub zakończenia dostawy towarów lub wykonania usługi
Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 4 pkt 1, a także ust. 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 1-3 ustawy
Suma wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
W przypadku gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką podstawową, przeliczona zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 23% albo 22%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 4 pkt 1, a także ust. 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 1-3 ustawy
Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą - aktualnie 8 % albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną pierwszą - aktualnie 8% albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
W przypadku gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną, przeliczona zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 8% albo 7%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 4 pkt 1, a także ust. 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 1-3 ustawy
Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
Kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
W przypadku gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną drugą, przeliczona zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy - aktualnie 5%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2, 3, ust. 4 pkt 3 oraz ust. 5 pkt 1-3 ustawy
Suma wartości sprzedaży netto ze stawką obniżoną trzecią w walucie, w której faktura została wystawiona - procedura odwrotnego obciążenia, dla której podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 i 8 ustawy oraz dla stawki podatku w przypadku ryczałtu dla taksówek osobowych. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
Kwota "0" dla procedury odwrotnego obciążenia, dla której podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 i 8 ustawy oraz kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto dla stawki podatku w walucie, w której faktura została wystawiona w przypadku ryczałtu dla taksówek osobowych. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
W przypadku gdy faktura jest wystawiona w walucie obcej, kwota "0" dla procedury odwrotnego obciążenia, dla której podatnikiem jest nabywca zgodnie z art. 17 ust. 1 pkt 7 i 8 ustawy oraz kwota podatku od sumy wartości sprzedaży netto w walucie obcej dla stawki podatku w przypadku ryczałtu dla taksówek osobowych, przeliczona zgodnie z art. 31a w związku z art. 106e ust. 11 ustawy. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota podatku wyliczona według wzoru, o którym mowa w art. 106f ust. 1 pkt 3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust.2 i 3 oraz ust. 4 pkt 1, a także ust. 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 3 ustawy
Suma wartości sprzedaży netto dla transakcji dostawy towarów oraz świadczenia usług poza terytorium kraju. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
Kwota podatku od wartości dodanej w przypadku procedury szczególnej, o której mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
Suma wartości sprzedaży netto ze stawką 0%. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3, a także ust. 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 1-3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
Suma wartości sprzedaży zwolnionej. W przypadku faktur zaliczkowych, kwota zaliczki netto. Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3, a także ust. 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 1-3 ustawy. W przypadku faktur korygujących, kwota różnicy, o której mowa w art. 106j ust. 2 pkt 5 ustawy
Kwota należności ogółem. W przypadku faktur zaliczkowych kwota zapłaty dokumentowana fakturą. W przypadku faktur, o których mowa w art. 106f ust. 3 ustawy kwota pozostała do zapłaty. W przypadku faktur korygujących korekta kwoty wynikającej z faktury korygowanej. W przypadku, o którym mowa w art. 106j ust. 3 ustawy korekta kwot wynikających z faktur korygowanych
Inne adnotacje na fakturze
W przypadku dostawy towarów lub świadczenia usług, w odniesieniu do których obowiązek podatkowy powstaje zgodnie z art. 19a ust. 5 pkt 1 lub art. 21 ust. 1 ustawy - wyrazy "metoda kasowa", należy podać wartość "1"; w przeciwnym przypadku - wartość "2"
W przypadku faktur, o których mowa w art. 106d ust. 1 ustawy - wyraz "samofakturowanie", należy podać wartość "1"; w przeciwnym przypadku - wartość "2"
W przypadku dostawy towarów lub wykonania usługi, dla których obowiązanym do rozliczenia podatku od wartości dodanej lub podatku o podobnym charakterze jest nabywca towaru lub usługi - wyrazy "odwrotne obciążenie", należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2"
W przypadku faktur, w których kwota należności ogółem przekracza kwotę
15 000 zł lub jej równowartość wyrażoną w walucie obcej, obejmujących
dokonaną na rzecz podatnika dostawę towarów lub świadczenie usług, o których mowa w załączniku nr 15 do ustawy - wyrazy "mechanizm
podzielonej płatności", przy czym do przeliczania na złote kwot wyrażonych w walucie obcej stosuje się zasady przeliczania kwot stosowane w celu określenia podstawy opodatkowania; należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2"
W przypadku dostawy towarów lub świadczenia usług zwolnionych od podatku na podstawie art. 43 ust. 1, art. 113 ust. 1 i 9 albo przepisów wydanych na podstawie art. 82 ust. 3 ustawy lub na podstawie innych przepisów należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2"
Węzła nie wypełnia się w przypadku gdy pole P_19 przyjmuje wartość "2"
Jeśli pole P_19 równa się "1" - należy wskazać przepis ustawy albo aktu wydanego na podstawie ustawy, na podstawie którego podatnik stosuje zwolnienie od podatku
Jeśli pole P_19 równa się "1" - należy wskazać przepis dyrektywy 2006/112/WE, który zwalnia od podatku taką dostawę towarów lub takie świadczenie usług
Jeśli pole P_19 równa się "1" - należy wskazać inną podstawę prawną wskazującą na to, że dostawa towarów lub świadczenie usług korzysta ze zwolnienia
W przypadku gdy przedmiotem wewnątrzwspólnotowej dostawy są nowe środki transportu należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2"
Jeśli pole P_22 równa się "1" - należy podać datę dopuszczenia nowego środka transportu do użytku
Jeśli pole P_22 równa się "1" można podać markę nowego środka transportu
Jeśli pole P_22 równa się "1" można podać model nowego środka transportu
Jeśli pole P_22 równa się "1" można podać kolor nowego środka transportu
Jeśli pole P_22 równa się "1" można podać numer rejestracyjny nowego środka transportu
Jeśli pole P_22 równa się "1" można podać rok produkcji nowego środka transportu
Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - należy podać przebieg pojazdu
Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać numer VIN
Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać numer nadwozia
Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać numer podwozia
Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać numer ramy
Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy pojazdów lądowych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. a ustawy - można podać typ nowego środka transportu
Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy jednostek pływających, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. b ustawy, należy podać liczbę godzin roboczych używania nowego środka transportu
Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy jednostek pływających, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. b ustawy, można podać numer kadłuba nowego środka transportu
Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy statków powietrznych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. c ustawy, należy podać liczbę godzin roboczych używania nowego środka transportu
Jeśli pole P_22 równa się "1" a dostawa dotyczy statków powietrznych, o których mowa w art. 2 pkt 10 lit. c ustawy, można podać numer fabryczny nowego środka transportu
W przypadku faktur wystawianych w procedurze uproszczonej przez drugiego w kolejności podatnika, o którym mowa w art. 135 ust. 1 pkt 4 lit. b i c oraz ust. 2, zawierającej adnotację, o której mowa w art. 136 ust. 1 pkt 1 i stwierdzenie, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 2 ustawy należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2"
W przypadku wystąpienia procedur marży, o których mowa w art. 119 lub 120 ustawy należy podać wartość "1", w przeciwnym przypadku - wartość "2"
W przypadku świadczenia usług turystyki, dla których podstawę opodatkowania stanowi marża, zgodnie z art. 119 ust. 1 ustawy, a faktura dokumentująca świadczenie zawiera wyrazy "procedura marży dla biur podróży", należy podać wartość "1"
W przypadku dostawy towarów używanych dla których podstawę opodatkowania stanowi marża, zgodnie z art. 120 ustawy, a faktura dokumentująca dostawę zawiera wyrazy "procedura marży - towary używane", należy podać wartość "1"
W przypadku dostawy dzieł sztuki dla których podstawę opodatkowania stanowi marża, zgodnie z art. 120 ustawy, a faktura dokumentująca dostawę zawiera wyrazy "procedura marży - dzieła sztuki", należy podać wartość "1"
W przypadku dostawy przedmiotów kolekcjonerskich i antyków, dla których podstawę opodatkowania stanowi marża, zgodnie z art. 120 ustawy, a faktura dokumentująca dostawę zawiera wyrazy "procedura marży - przedmioty kolekcjonerskie i antyki", należy podać wartość "1"
Rodzaj faktury
Elementy dla przypadków, gdy pole RodzajFaktury przyjmuje wartości KOR, KOR_ZAL lub KOR_ROZ
Przyczyna korekty dla faktur korygujących
Typ skutku korekty w ewidencji
Dane faktury korygowanej
Data wystawienia faktury, której dotyczy faktura korygująca
Numer faktury korygowanej
Numer identyfikujący fakturę korygowaną w Krajowym Systemie e-Faktur (KSeF)
Dla faktury korygującej, o której mowa w art. 106j ust. 3 ustawy - okres, do którego odnosi się udzielany opust lub obniżka, w przypadku gdy podatnik udziela opustu lub obniżki ceny w odniesieniu do dostaw towarów lub usług dokonanych lub świadczonych na rzecz jednego odbiorcy w danym okresie.
Poprawny numer faktury korygowanej w przypadku, gdy przyczyną korekty jest błędny numer faktury korygowanej. W polu NrFaKorygowanej należy wówczas wskazać ten błędny numer
W przypadku korekty danych sprzedawcy należy podać kompletne dane sprzedawcy występujące w fakturze korygowanej. Pole nie dotyczy przypadku korekty błędnego numeru NIP występującego w fakturze pierwotnej. Wówczas wymagana jest korekta faktury do wartości zerowych
Kod (prefiks) podatnika VAT UE dla przypadków określonych w art. 97 ust. 10 pkt 2 i 3 ustawy oraz w przypadku, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 3 ustawy
Dane identyfikujące podatnika
Adres podatnika
W przypadku korekty danych nabywcy występującego jako Podmiot2 lub dodatkowego nabywcy występującego jako Podmiot3 należy podać kompletne dane tego podmiotu występujące w fakturze korygowanej. Korekcie nie podlegają błędne numery identyfikujące nabywcę oraz dodatkowego nabywcę. W przypadku korygowania pozostałych danych nabywcy lub dodatkowego nabywcy wskazany numer identyfikacyjny musi być identyczny z numerem w części Podmiot2 względnie Podmiot3 faktury korygującej
Kod (prefiks) nabywcy VAT UE, o którym mowa w art. 106e ust. 1 pkt 24 ustawy oraz w przypadku, o którym mowa w art. 136 ust. 1 pkt 4 ustawy
Dane identyfikujące nabywcę
Adres nabywcy. Pola opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy
Faktura, o której mowa w art. 109 ust. 3d ustawy
Istniejące powiązania między nabywcą a dokonującym dostawy towarów lub usługodawcą, zgodnie z § 10 ust. 4 pkt 3, z zastrzeżeniem ust. 4b rozporządzenia w sprawie szczegółowego zakresu danych zawartych w deklaracjach podatkowych i w ewidencji w zakresie podatku od towarów i usług
Pola rezerwowe przeznaczone dla wykazywania dodatkowych informacji na fakturze, w tym wymaganych przepisami prawa, dla których nie przewidziano innych pól/elementów
Pole obowiązkowe dla faktury wystawianej po wydaniu towaru lub wykonaniu usługi, o której mowa w art. 106f ust. 3 i ostatniej z faktur, o której mowa w art. 106f ust. 4 ustawy
Informacja dodatkowa niezbędna dla rolników ubiegających się o zwrot podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego
Szczegółowe pozycje faktury w walucie, w której wystawiono fakturę - węzeł opcjonalny dla faktury zaliczkowej, faktury korygującej fakturę zaliczkową, oraz faktur korygujących dotyczących wszystkich dostaw towarów lub usług dokonanych lub świadczonych w danym okresie, o których mowa w art. 106j ust. 3 ustawy, dla których należy podać dane dotyczące opustu lub obniżki w podziale na stawki podatku i procedury w sekcji Fa. W przypadku faktur korygujących, o których mowa w art. 106j ust. 3 ustawy, gdy opust lub obniżka ceny odnosi się do części dostaw towarów lub usług dokonanych lub świadczonych w danym okresie w sekcji FaWiersz należy podać nazwy (rodzaje) towarów lub usług objętych korektą. W przypadku faktur, o których mowa w art. 106f ust. 3 ustawy należy prezentować pełne wartości zamówienia lub umowy. W przypadku faktur korygujących pozycje faktury (w tym faktur korygujących faktury, o których mowa w art. 106f ust. 3 ustawy, jeśli korekta dotyczy wartości zamówienia) należy prezentować różnice wynikające z korekty poszczególnych pozycji lub storna poszczególnych pozycji korygowanych i prawidłowe wartości korygowanych pozycji jako osobne wiersze. W przypadku faktur korygujących faktury, o których mowa w art. 106f ust. 3 ustawy, jeśli korekta nie dotyczy wartości zamówienia i jednocześnie zmienia wysokość podstawy opodatkowania lub podatku, należy wprowadzić zapis stornujący dany wiersz wg stanu przed korektą i zapis przywracający wartość zamówienia w celu potwierdzenia braku zmiany jego wartości
Liczba wierszy faktury
Łączna wartość kolumny P_11
Łączna wartość kolumny P_11A
Szczegółowe pozycje faktury w walucie, w której wystawiono fakturę
Kolejny numer wiersza faktury
Uniwersalny unikalny numer wiersza faktury
Data dokonania lub zakończenia dostawy towarów lub wykonania usługi lub data otrzymania zapłaty, o której mowa w art. 106b ust. 1 pkt 4 ustawy, o ile taka data jest określona i różni się od daty wystawienia faktury. Pole wypełnia się dla przypadku, gdy dla poszczególnych pozycji faktury występują różne daty
Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi. Pole opcjonalne wyłącznie dla przypadku określonego w art 106j ust. 3 pkt 2 ustawy (faktura korekta)
Globalny numer jednostki handlowej
Symbol Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług
Symbol Nomenklatury Scalonej
Symbol Polskiej Klasyfikacji Obiektów Budowlanych
Pole przeznaczone do wpisania przez sprzedawcę dodatkowych danych, które nie zostały uwzględnione w elementach struktury i nie są wymagane przepisami, a które mogą znaleźć się na fakturze
Miara dostarczonych towarów lub zakres wykonanych usług. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy
Ilość (liczba) dostarczonych towarów lub zakres wykonanych usług. Pole opcjonalne dla przypadku określonego w art. 106e ust. 5 pkt 3 ustawy
Cena jednostkowa towaru lub usługi bez kwoty podatku (cena jednostkowa netto). Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 5 pkt 3 ustawy
Cena wraz z kwotą podatku (cena jednostkowa brutto), w przypadku zastosowania art. 106e ust. 7 i 8 ustawy
Kwoty wszelkich opustów lub obniżek cen, w tym w formie rabatu z tytułu wcześniejszej zapłaty, o ile nie zostały one uwzględnione w cenie jednostkowej netto. Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 5 pkt 1 ustawy
Wartość dostarczonych towarów lub wykonanych usług, objętych transakcją, bez kwoty podatku (wartość sprzedaży netto). Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2 i 3 oraz ust. 5 pkt 3 ustawy
Wartość sprzedaży brutto, w przypadku zastosowania art. 106e ust. 7 i 8 ustawy
Stawka podatku. Pole opcjonalne dla przypadków określonych w art. 106e ust. 2, 3, 4 pkt 3 i ust. 5 pkt 3 ustawy
Stawka podatku od wartości dodanej w przypadku, o którym mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy
Wskazanie procedury dla wiersza faktury
Kwota podatku akcyzowego zawarta w cenie towaru
Oznaczenie dotyczące dostawy towarów i świadczenia usług
Oznaczenie dotyczące procedury
Kurs waluty stosowany do wyliczenia kwoty podatku w przypadkach, o których mowa w art. 31a ustawy
Dodatkowe rozliczenia na fakturze
Obciążenia
Kwota doliczona do kwoty wykazanej w polu P_15
Powód obciążenia
Suma obciążeń
Odliczenia
Kwota odliczona od kwoty wykazanej w polu P_15
Powód odliczenia
Suma odliczeń
Kwota należności do zapłaty równa polu P_15 powiększonemu o Obciazenia i pomniejszonemu o Odliczenia
Kwota nadpłacona do rozliczenia/zwrotu
Warunki płatności
Znacznik informujący, że kwota należności wynikająca z faktury została zapłacona: 1 - zapłacono
Data zapłaty, jeśli do wystawienia faktury płatność została dokonana
Znacznik informujący, że kwota należności wynikająca z faktury została zapłacona w części: 1 - zapłacono w części
Możliwość wystąpienia więcej niż jednej zapłaty częściowej w fakturze może wystąpić wyłącznie w przypadku płatności dokonywanych po dostawie towarów lub wykonaniu usług, a przed wystawieniem faktury, z wyjątkiem przypadków, gdy otrzymanie płatności nie skutkuje obowiązkiem wystawienia faktury
Kwota zapłaty częściowej
Data zapłaty częściowej, jeśli do wystawienia faktury płatność częściowa została dokonana
Termin płatności
Opis terminu płatności
Forma płatności
Znacznik innej formy płatności: 1 - inna forma płatności
Doprecyzowanie innej formy płatności
Numer rachunku bankowego
Rachunek bankowy faktora
Skonto
Warunki, które nabywca powinien spełnić aby skorzystać ze skonta
Wysokość skonta
Warunki transakcji, o ile występują
Data umowy
Numer umowy
Data zamówienia
Numer zamówienia
Numery partii towaru
Warunki dostawy towarów - w przypadku istnienia pomiędzy stronami transakcji, umowy określającej warunki dostawy tzw. Incoterms
Kurs umowny - w przypadkach, gdy w fakturze znajduje się informacja o kursie, po którym zostały przeliczone kwoty wykazane w fakturze w złotych. Nie dotyczy przypadków, o których mowa w art. 31a ustawy
Waluta umowna - trzyliterowy kod waluty (ISO-4217) w przypadkach, gdy w fakturze znajduje się informacja o kursie, po którym zostały przeliczone kwoty wykazane w fakturze w złotych. Nie dotyczy przypadków, o których mowa w art. 31a ustawy
Rodzaj zastosowanego transportu w przypadku dokonanej dostawy towarów
Znacznik innego rodzaju transportu: 1 - inny rodzaj transportu
Opis innego rodzaju transportu
Dane identyfikacyjne przewoźnika
Adres przewoźnika
Numer zlecenia transportu
Rodzaj ładunku
Znacznik innego ładunku: 1 - inny ładunek
Opis innego ładunku, w tym ładunek mieszany
Jednostka opakowania
Data i godzina rozpoczęcia transportu
Data i godzina zakończenia transportu
Adres miejsca wysyłki
Adres pośredni wysyłki
Adres miejsca docelowego, do którego został zlecony transport
Wartość "1" oznacza dostawę dokonaną przez podmiot, o którym mowa w art. 22 ust. 2d ustawy. Pole dotyczy sytuacji, w której podmiot uczestniczy w transakcji łańcuchowej innej niż procedura trójstronna uproszczona, o której mowa w art. 135 ust. 1 pkt 4 ustawy
Zamówienie lub umowa, o których mowa w art. 106f ust. 1 pkt 4 ustawy (dla faktur zaliczkowych) w walucie, w której wystawiono fakturę zaliczkową. W przypadku faktury korygującej fakturę zaliczkową należy prezentować różnice wynikające z korekty poszczególnych pozycji zamówienia lub umowy lub storna poszczególnych korygowanych pozycji zamówienia lub umowy i prawidłowe wartości korygowanych pozycji jako osobne wiersze jeśli korekta dotyczy wartości zamówienia. W przypadku faktur korygujących faktury zaliczkowe, jeśli korekta nie dotyczy wartości zamówienia i jednocześnie zmienia wysokość podstawy opodatkowania lub podatku, należy wprowadzić zapis stornujący dany wiersz wg stanu przed korektą i zapis przywracający wartość zamówienia w celu potwierdzenia braku zmiany jego wartości
Liczba wierszy zamówienia lub umowy
Wartość zamówienia lub umowy z uwzględnieniem kwoty podatku
Szczegółowe pozycje zamówienia lub umowy w walucie, w której wystawiono fakturę zaliczkową
Kolejny numer wiersza zamówienia lub umowy
Uniwersalny unikalny numer wiersza zamówienia lub umowy
Nazwa (rodzaj) towaru lub usługi
Globalny numer jednostki handlowej
Symbol Polskiej Klasyfikacji Wyrobów i Usług
Symbol Nomenklatury Scalonej
Symbol Polskiej Klasyfikacji Obiektów Budowlanych
Pole przeznaczone do wpisania przez sprzedawcę dodatkowych danych, które nie zostały uwzględnione w elementach struktury i nie są wymagane przepisami, a które mogą znaleźć się na fakturze
Miara zamówionego towaru lub zakres usługi
Ilość zamówionego towaru lub zakres usługi
Cena jednostkowa netto
Wartość zamówionego towaru lub usługi bez kwoty podatku
Kwota podatku od zamówionego towaru lub usługi
Stawka podatku
Stawka podatku od wartości dodanej w przypadku, o którym mowa w dziale XII w rozdziale 6a ustawy
Wskazanie procedury dla wiersza zamówienia
Oznaczenie dotyczące dostawy towarów i świadczenia usług
Oznaczenia dotyczące procedur
Kwota podatku akcyzowego zawarta w cenie towaru
Kurs waluty stosowany do wyliczenia kwoty podatku w przypadkach, o których mowa w art. 31a ustawy. Dla faktur zaliczkowych należy podać kurs identyczny dla wszystkich towarów i usług
Pozostałe informacje na fakturze
Pozostałe informacje
Stopka faktury
Numery podmiotu lub grupy podmiotów w innych rejestrach i bazach danych
Pełna nazwa
Numer Krajowego Rejestru Sądowego
REGON
Numer w Bazie Danych o Odpadach